Общество с ограниченной ответственностью "Саунд Бриз" ИНН:1001184190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160561 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года34190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года411090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3414190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года414209650
12103 Запасы на конец отчетного года2427265419803830
12104 Запасы на конец предыдущего года2654197234935034
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1121111110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111111100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88311069911644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11069841325385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911577516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1577517210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3513403631730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4036315849530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3516407735926483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4077357859187141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-205-836450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-836126340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-195-73655652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73622644979
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3340
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3145254520453180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2545204531803180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56316028882650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160290720912982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3708414729330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4147295252710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3516407735926483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4077357859187141
21103 Выручка за отчетный год17683418940316653
21104 Выручка за предыдущий год341893971665320007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13442870845317050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287084531555619355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4245489500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54894410970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79513918930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год139192814990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-371-843570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84316-4020
23503 Прочие расходы за отчетный год10271215
23504 Прочие расходы за предыдущий год27121516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-381-870450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8704-4170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46-14231-82
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-14224-84127
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2-120
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год383100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-387-69612-330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-696-22-334509
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-387-696120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-696-22-3340
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-184000
32008 Величина капитала на 31-174000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33218 Убыток (ИТОГО)22000
33007 Величина капитала на 31-206000
33008 Величина капитала на 31-206000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-387)/Стоимость активов (3516) = -11.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1344+795+0) = -17.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-371)/Выручка (1768) = -20.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-387)/Выручка (1768) = -21.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Индекс Альтмана Z = 4.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-20.98%), рентабельность компании (-21.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саунд Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить