Общество с ограниченной ответственностью "Фирма-2003" ИНН:1001184345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97160905 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146193017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2347893109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146923505806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235058053117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146923505806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235058053117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3615-3591-1367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3591-1367-454
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186525703470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года257034703520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321933713703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3371370251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508459417173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594171723571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146923505806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235058053117
21104 Выручка за предыдущий год268812100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1236842070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572211896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12-996-860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-303421-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-3034-860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3034-860-6
23404 Прочие доходы за предыдущий год13120112
23503 Прочие расходы за отчетный год1138217
23504 Прочие расходы за предыдущий год3821715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-2104-877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2104-87791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-2224-913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2224-91391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (1469) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.711

Индекс Альтмана Z = -8.719

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-82.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2003

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить