Общество с ограниченной ответственностью "Фирма-2004" ИНН:1001184352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97160911 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174565092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65095024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17456519517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6519517618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17456519517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6519517618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-310-298-285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-298-285-261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20546815798
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6815798879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20556817802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6817802879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17456519517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6519517618
23503 Прочие расходы за отчетный год121315
23504 Прочие расходы за предыдущий год131513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-13-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-24-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-13-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-24-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (1745) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.151

Индекс Альтмана Z = 6.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма-2004

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить