ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СФЕРА УСЛУГ" ИНН:1001185109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97162123 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91215
11504 Основные средства на конец предыдущего года12150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12150
12103 Запасы на конец отчетного года262630
12104 Запасы на конец предыдущего года26300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60032902433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329024330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26518231605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182316050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89151394068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513940680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90051514083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515140830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307851500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года515040500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307851504050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515040500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307851514083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515140830
21103 Выручка за отчетный год437591579548
21104 Выручка за предыдущий год915795480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572887239066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год872390660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1353434482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4344820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1353434482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4344820
23504 Прочие расходы за предыдущий год2381740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1353196311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1963110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1353104311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1042150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13531040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1042150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1353)/Стоимость активов (900) = -150.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5728+0+0) = -23.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1353)/Выручка (4375) = -30.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1353)/Выручка (4375) = -30.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -5.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-30.93%), рентабельность компании (-30.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить