ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "МИР-ДЕТЯМ" ИНН:1001185290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97162413 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92104552
11504 Основные средства на конец предыдущего года39060
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92414552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39060
12103 Запасы на конец отчетного года98449241
12104 Запасы на конец предыдущего года1324610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27129237871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1258060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года700010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24442707
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73307
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29065360126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15206610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29989464678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15597310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года769410651
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года630680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года774410701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6311810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28714253977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года909990
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года50080
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29215053977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29989464678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15597310
21103 Выручка за отчетный год530794317040
21104 Выручка за предыдущий год4184090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506373291871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3305620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2442125169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год878470
22203 Управленческие расходы за отчетный год1715010919
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год727114250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год812120
23203 Проценты к получению за отчетный год2346111
23204 Проценты к получению за предыдущий год1110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год961714332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19233681
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10
24604 Прочее за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769410651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год769410651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год649240
32003 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 31630680
32008 Величина капитала на 31631180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)76940
33003 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 31477810
33008 Величина капитала на 31478310
36003 Чистые активы на 31478310
36004 Чистые активы на 31631080
41103 Поступления – всего за отчетный год4928350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4441110
41193 Прочие поступления за отчетный год487240
41203 Платежи – всего за отчетный год8545380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5395080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140890
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год281510
41293 Прочие платежи за отчетный год2727900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3617030
42103 Поступления – всего за отчетный год9755370
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9755370
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9755370
43103 Поступления – всего за отчетный год100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43203 Платежи – всего за отчетный год115360
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год114940
43293 Прочие платежи за отчетный год420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-115260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6023080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7694)/Стоимость активов (299894) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (506373+0+17150) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7271)/Выручка (530794) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7694)/Выручка (530794) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МИР-ДЕТЯМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить