ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ" ИНН:1001185388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97162531 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года398234285
12104 Запасы на конец предыдущего года234286118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410324602469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246024723738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232584213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58421391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473332782967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327829713947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473332782968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327829713946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326223442100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234421003021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1471934868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года934871904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1471934868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года934871904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473332782968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327829713946
21103 Выручка за отчетный год179071377711335
21104 Выручка за предыдущий год13777113359996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16584132019446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320194467263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13235761889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57618892733
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13235761889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57618892733
23503 Прочие расходы за отчетный год180109108
23504 Прочие расходы за предыдущий год10910839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11434671781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46717812694
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219136197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9243311584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33117792694

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (924)/Стоимость активов (4733) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16584+0+0) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1323)/Выручка (17907) = 7.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (924)/Выручка (17907) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.218

Индекс Альтмана Z = 9.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.39%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННЫЕ КРИПТОСИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить