ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БО.КО." ИНН:1001185532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97162985 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19015211091
12104 Запасы на конец предыдущего года52010912555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616867659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867659461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25661541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61541521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277313943291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139332913537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277313943291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139332913537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14469621568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96215681099
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7982321595
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23215951895
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7982321595
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23215951895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529200128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199128543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529200128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199128543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277313943291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139332913537
21103 Выручка за отчетный год7356571911090
21104 Выручка за предыдущий год5719110900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6702616310318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3563103180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654-444772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21567720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год259900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654-444772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4437720
23503 Прочие расходы за отчетный год96104191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558-548581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5475810
24603 Прочее за отчетный год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год485-606469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5474690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (485)/Стоимость активов (2773) = 17.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6702+0+0) = 9.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (654)/Выручка (7356) = 8.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (485)/Выручка (7356) = 6.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 8.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (5.24), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (8.89%), рентабельность компании (6.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БО.КО.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить