ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАН ПРИ" ИНН:1001185780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97163312 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2722212917491874
12104 Запасы на конец предыдущего года2129174918741275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411663361179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663361179145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3133279221100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2792211021440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3133279221102144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2792211021441561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16971060643467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1060643467327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128016001200477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600120047734
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1561322670
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13226700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436173214670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1732146716770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3133279221102144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2792211021441561
21103 Выручка за отчетный год25759205992672425138
21104 Выручка за предыдущий год20599267242291222912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25122201822620124557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20182262012259522434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6374175230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4175233170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6374175230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4175233170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6374175230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4175233170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год637417523457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417523317317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (3133) = 20.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25122+0+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (637)/Выручка (25759) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (25759) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.182

Индекс Альтмана Z = 7.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАН ПРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить