Общество с ограниченной ответственностью "Строительный камень" ИНН:1001186208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97164636 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85383025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302510
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18191399
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5931532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109685957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года595710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109685957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95314491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95414501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14251454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14271456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109685957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595710
21103 Выручка за отчетный год1188410577
21104 Выручка за предыдущий год107810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52305429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66545148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1368130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1300
22203 Управленческие расходы за отчетный год375485
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49114533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47370
23503 Прочие расходы за отчетный год1521
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48964512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47160
24603 Прочее за отчетный год5921
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48374491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48374491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46950
36003 Чистые активы на 3195410
36004 Чистые активы на 3147050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4837)/Стоимость активов (10968) = 44.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5230+1368+375) = 70.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4911)/Выручка (11884) = 41.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4837)/Выручка (11884) = 40.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.686

Индекс Альтмана Z = 17.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (6.4), коэффициент текущей ликвидности (6.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (41.32%), рентабельность компании (40.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительный камень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить