ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИСТЕРИУМ-ОПТ" ИНН:1001186409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97164046 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года544521833909
12104 Запасы на конец предыдущего года521833909678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474456106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44561060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114144655244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144655244219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70570915440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года709154412590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70570915441259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70915441259897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68367811490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года678114910310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69368811591041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68811591041881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1221385218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2138521816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12213850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213852180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70570915441259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70915441259897
21103 Выручка за отчетный год63476719711584
21104 Выручка за предыдущий год767197115841505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47756316391384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563163912961219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1572043320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2043322880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1511671840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год167184880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6371480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371482000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6371480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371482000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год173040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7304057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530118160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30118160229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5301180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301181600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (705) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477+151+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (634) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (634) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.75

Индекс Альтмана Z = 67.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.5), коэффициент быстрой ликвидности (13.42), коэффициент текущей ликвидности (58.75), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕРИУМ-ОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить