Общество с ограниченной ответственностью "Кенгу.ру" ИНН:1001186511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97164211 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61401515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года435053978344200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397834420018605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6428298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28298156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441833981146013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398114601321600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441833981146013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398114601323690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года251515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года407014012439828
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года401243982819327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года407264013939843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401393984319342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22-9761409
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-97614090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34356484761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64847614348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3457-3286170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-32861704348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441833981146013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398114601323690
21103 Выручка за отчетный год377054521954834
21104 Выручка за предыдущий год452195483425619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141032566416984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25664169844525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236021955537850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195553785021094
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58951693315008
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16933150088321
22203 Управленческие расходы за отчетный год128517181896
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71818960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4856190420946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19042094612773
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130214113437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485677419090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77419090-664
24603 Прочее за отчетный год306478511
24604 Прочее за предыдущий год478511235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год455029618579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29618579-899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год455029618579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29618579-899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4550)/Стоимость активов (44183) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14103+5895+12851) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4856)/Выручка (37705) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4550)/Выручка (37705) = 12.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.781

Индекс Альтмана Z = 19.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (12.6), коэффициент текущей ликвидности (12.78), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (12.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кенгу.ру

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить