Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1001186582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99467387 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29530125596811572191103
11504 Основные средства на конец предыдущего года2559681157219110373552
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6420357232134882428
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года572321348824281831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35950431320012921093530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3132001292109353075383
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9241536114043126013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1536114043126013101887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712571367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571367482
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17551593114044126381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1593114044126381110518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361259314793243253219911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года314793243253219911185901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-335397-185791-26815341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-185791-268153413645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-335387-185781-26805351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-185781-268053513655
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года487530368658205268174505
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года368658205268174505154702
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2189715546114348253
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года155461143482535464
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года509427384204216702182758
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года384204216702182758160165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1871141157235317234666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115723531723466622038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105123252135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12325213543
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года52415900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1872191163705335636802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116370533563680222080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361259314793243253219911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года314793243253219911185901
21104 Выручка за предыдущий год45961109348100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41651069848100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43139500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3634127841114910524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3203-12389-11149-10524
23303 Проценты к уплате за отчетный год253776800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год768000
23403 Прочие доходы за отчетный год162622183151284232783
23404 Прочие доходы за предыдущий год18315128423278359049
23503 Прочие расходы за отчетный год3103122129523173724576
23504 Прочие расходы за предыдущий год212952317372457636561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150227-198608-31284-2942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-198608-31284-294211964
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-14691902129951
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год902129951-1635
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6350411231812790
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4112318127902589
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год69714374473092428
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год437441133924281831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149606-158976-27156-3304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-158976-23126-330411206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-149606-158976-27156-3304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-158976-23126-330411206
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-185791-268153413645
32008 Величина капитала на 31-185781-268053513655
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149606158976271563304
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)149606158976271563304
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149606158976271563304
33218 Убыток (ИТОГО)149606158976271563304
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-335397-185791-26815341
33008 Величина капитала на 31-335387-185781-26805351
36003 Чистые активы на 31-335387-185791-26805-7551
36004 Чистые активы на 31-185781-268053513655
41103 Поступления – всего за отчетный год10447891221
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4001170
41193 Прочие поступления за отчетный год6447890051
41203 Платежи – всего за отчетный год12507156522836727170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10191135172672126142
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14661251499503
41293 Прочие платежи за отчетный год8508841147525
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12403-15174-19245-27169
42203 Платежи – всего за отчетный год6420761500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6420761500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6420-761500
43103 Поступления – всего за отчетный год19725249452037527055
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15125249452037527055
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год4600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19725228451887727055
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90256-368-114
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-24601-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149606)/Стоимость активов (361259) = -41.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149606)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.481

Индекс Альтмана Z = -4.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3459.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить