Общество с ограниченной ответственностью "Бастион" ИНН:1001186663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97164932 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1066001117
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года106600265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1066106510630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1066106326990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90692723911133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18272391113322053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90014288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года996182738720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18273872111440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20622892493513843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289349351384324733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4855-4855-57201571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4855-572015716857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1846257542000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года257542000470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50715172645512268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517364551226817406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69177747106550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года774810655122720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20622892493513843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289349351384324733
21104 Выручка за предыдущий год18315318843027963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18283100658329215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3221818470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-334-41650
23404 Прочие доходы за предыдущий год8662004942527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год869-7211-44140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400-265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год865-7269-3636-9143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2062) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.702

Индекс Альтмана Z = -13.7

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (47.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить