Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:1001186737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99465141 ОКВЭД:14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21239142862415
11504 Основные средства на конец предыдущего года1428624150
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года137745568
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года455680
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2695040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25311147422523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1474225230
12103 Запасы на конец отчетного года8700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1480783202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8078320275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5261285325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103133423669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133423669405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25414280846192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280846192405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5599-1914-283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1914-283-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5589-1904-273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1904-273-2
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25951249346396
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года249346441406
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25951249346396
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года249346441406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5052505423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5054230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5052505468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5054230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25414280846192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280846192405
22203 Управленческие расходы за отчетный год364972288
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9722880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-364-972-288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-972-2880
23303 Проценты к уплате за отчетный год1656102945
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1029450
23403 Прочие доходы за отчетный год1124070
23404 Прочие доходы за предыдущий год40700
23503 Прочие расходы за отчетный год26994247
23504 Прочие расходы за предыдущий год42470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4607-2018-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2018-3400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год92138768
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год387680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3686-1631-272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1631-2720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3686-1631-272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1631-2720
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-1914-2830
32008 Величина капитала на 31-1904-2730
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))368516310
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)368516310
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))368516310
33218 Убыток (ИТОГО)368516310
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-5599-19140
33008 Величина капитала на 31-5589-19040
36003 Чистые активы на 31-5589-19040
36004 Чистые активы на 31-1904-2730
41103 Поступления – всего за отчетный год170700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1000
41193 Прочие поступления за отчетный год169700
41203 Платежи – всего за отчетный год1070180430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год782164750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2652910
41293 Прочие платежи за отчетный год2312770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год637-180430
43103 Поступления – всего за отчетный год440178700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год440178700
43203 Платежи – всего за отчетный год107900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год107900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-639178700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3686)/Стоимость активов (25414) = -14.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+364) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-364)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3686)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = -3.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить