ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" ИНН:1001186938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99465514 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2489382260369252
11504 Основные средства на конец предыдущего года38226036925210953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2489382260360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3822603692520
12103 Запасы на конец отчетного года1301155516331595
12104 Запасы на конец предыдущего года1555163315951718
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24692511131804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года925111317021867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13623701011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6237010111165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72901310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года901311010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1632263232470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2632324744090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41216454928313661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645492831366115702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-538113124980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1131249856930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-528114125085703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1141250857037405
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2695258037384840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2580373848406784
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1954273330373107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2733303731071513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4649531367760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5313677679580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41216454928313661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645492831366115702
21103 Выручка за отчетный год6014161241740924916
21104 Выручка за предыдущий год16124174092491624285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5272133801518825703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13380151882138424026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год742274422210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2744222135320
22203 Управленческие расходы за отчетный год2568409445720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4094457243190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1826-1350-23510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1350-2351-7870
23303 Проценты к уплате за отчетный год39453610753
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453610753572
23403 Прочие доходы за отчетный год340608368468
23404 Прочие доходы за предыдущий год608368468199
23503 Прочие расходы за отчетный год131169592630
23504 Прочие расходы за предыдущий год169592630455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1656-1364-31850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1364-3185-17020
24603 Прочее за отчетный год13360
24604 Прочее за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1669-1367-3191-1702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1367-3191-1702-574
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1669-1367-31910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1367-3191-17020
36003 Чистые активы на 31-528000
36004 Чистые активы на 311141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1669)/Стоимость активов (4121) = -40.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5272+0+2568) = -23.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1826)/Выручка (6014) = -30.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1669)/Выручка (6014) = -27.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = -4.653

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-30.36%), рентабельность компании (-27.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить