Общество с ограниченной ответственностью "ПРО. Инжиниринг" ИНН:1001187635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99467068 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года43621974200
12104 Запасы на конец предыдущего года19742005
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года644952511644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5251165456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2338367826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3678260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1314977832670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7783268061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1314977832670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7783268061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1927028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2028028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года232280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1271576752642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7675264261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1294777032642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7675264261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1314977832670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7783268061
21103 Выручка за отчетный год2253588383821
21104 Выручка за предыдущий год883838210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2240400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13188383821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год883838210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год84472880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33834860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1315347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53470
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1315347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11130
24603 Прочее за отчетный год-8706
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1924228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1924228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42280
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 317000
32008 Величина капитала на 318000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33218 Убыток (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3119200
33008 Величина капитала на 3120200
36003 Чистые активы на 3120200
36004 Чистые активы на 318000
41103 Поступления – всего за отчетный год2910600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2549000
41193 Прочие поступления за отчетный год361600
41203 Платежи – всего за отчетный год2713500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2641200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2300
41293 Прочие платежи за отчетный год12800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год197100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период197100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (13149) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22404+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (22535) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (22535) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРО. Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить