Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия КСМ" ИНН:1001188149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99467358 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114411591133990
11504 Основные средства на конец предыдущего года11591133990446
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года394000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1538115911331404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115911331404446
12103 Запасы на конец отчетного года41349324123296220363
12104 Запасы на конец предыдущего года32412329622036327340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157481156204105338120999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15620510533812099958994
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158672757461994005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года727574619940051579
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года75716561112
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5716561112126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238923261945185155146479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26194518515514647988039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240461263104186288147883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26310418628814788388485
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391173731511000063695
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373151100006369545939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391273732511001063705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373251100106370545949
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года182000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года32564428064384
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года644280643845804
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32582628064384
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года826280643845804
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8405110498100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104981000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102731137606929177724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113760692917772436732
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6670621241812070
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6212418120700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2010092249537347279794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224953734727979436732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240461263104186288147883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26310418628814788388485
21103 Выручка за отчетный год788825776324624394426509
21104 Выручка за предыдущий год776324624394426509292899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555087511992434867320921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511992434867320921219662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233738264332189527105588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26433218952710558873237
22103 Коммерческие расходы за отчетный год279682500816797427
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2500816797427234
22203 Управленческие расходы за отчетный год51195478593376224414
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47859337622441417340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15457519146513896880747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1914651389688074755663
23203 Проценты к получению за отчетный год62213276153
23204 Проценты к получению за предыдущий год32761533
23403 Прочие доходы за отчетный год54398572672274
23404 Прочие доходы за предыдущий год85726722741524
23503 Прочие расходы за отчетный год2717380539031213
23504 Прочие расходы за предыдущий год3805390312132818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16351819179313775279811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1917931377527981154372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33084384432733816520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38443273381652010992
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-198-266-201144
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-266-201-144117
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18218200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год182000
24604 Прочее за предыдущий год35010-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13061615313311000063695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1531331100006369543385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13061615313311000063695
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1531331100006369543385
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31373151100006369545939
32008 Величина капитала на 31373251100106370545949
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13061715313311000063695
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13061715313311000063695
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13061715313311000063695
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13061715313311000063695
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1288152258186369545939
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1288152258186369545939
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1288152258186369545939
33278 Дивиденды (ИТОГО)1288152258186369545939
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31391173731511000063695
33008 Величина капитала на 31391273732511001063705
36003 Чистые активы на 31391423732511001063705
36004 Чистые активы на 31373251100106370545949
41103 Поступления – всего за отчетный год785649712854607058430631
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год758558708382591269427271
41193 Прочие поступления за отчетный год270914472157893360
41203 Платежи – всего за отчетный год705818622143490983400047
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год377209326325287075251569
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18139319170013365865452
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31837404303073117269
41293 Прочие платежи за отчетный год115379636883951965757
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год798319071111607530584
42103 Поступления – всего за отчетный год6804000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6804000
42203 Платежи – всего за отчетный год310000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год310000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6494000
43103 Поступления – всего за отчетный год8405110498100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8405110498100
43203 Платежи – всего за отчетный год2415461691367388228160
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1365651691367388228160
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год104981000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-157495-64155-73882-28160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7117026556421932424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130616)/Стоимость активов (240461) = 54.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (555087+27968+51195) = 24.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154575)/Выручка (788825) = 19.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130616)/Выручка (788825) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Х5 = Выручка/Активы = 3.28

Индекс Альтмана Z = 6.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (19.6%), рентабельность компании (16.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия КСМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить