Общество с ограниченной ответственностью "Компания АТН" ИНН:1001188879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99468346 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7811582460754229
11504 Основные средства на конец предыдущего года5824607542294377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7811582460750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5824607542290
12103 Запасы на конец отчетного года1247498016441543
12104 Запасы на конец предыдущего года25661644389112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7159429816594162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201441654734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144165473474
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8483153419410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1198194116510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99501605185370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12364853744330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1776121875146128662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181881461286628725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1390127611950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1244119510840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1690157612951094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154412951094929
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67810452092172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13262092172419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1539319254112257396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153181122573967377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1607120299133170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166441331775680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1776121875146128662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181881461286628725
21103 Выручка за отчетный год27547305942319210289
21104 Выручка за предыдущий год30598231921028928591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2708930455227529976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3012522752997627597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4581394400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4734403130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4581394400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4734403130
23503 Прочие расходы за отчетный год347032974
23504 Прочие расходы за предыдущий год36632974580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111391110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1071111650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8981111165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49111165419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89811110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491111650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (17761) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27089+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (27547) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (27547) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = -1.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания АТН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить