Общество с ограниченной ответственностью "КИС" ИНН:1001189008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99468783 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5152434
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7770
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года77100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года712220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1222340
12103 Запасы на конец отчетного года309309309309
12104 Запасы на конец предыдущего года309309309309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121859
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8158158150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8158158250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1111110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136113611430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1136114311510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1143114811651185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1148116511851213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78911040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года911041170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88101114127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101114127150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1047104710511058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047105110581063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1047104710510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047105110580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1143114811651185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1148116511851213
23503 Прочие расходы за отчетный год13161629
23504 Прочие расходы за предыдущий год16162933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13-16-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-16-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-3-3-6-5
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-3-6-4-6
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-10-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-13-13-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-13-24-27
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-13-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13-13-240
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3191000
32008 Величина капитала на 31101000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13000
33218 Убыток (ИТОГО)13000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3178000
33008 Величина капитала на 3188000
41103 Поступления – всего за отчетный год8000
41193 Прочие поступления за отчетный год8000
41203 Платежи – всего за отчетный год8000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (1143) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 0.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить