ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДСПЕЦАВТОМАТИК" ИНН:1001189216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469156 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9050184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50184330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9050184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50184330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5-35-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35-41320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5-25-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25-31330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7575215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7575215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8050184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50184330
21103 Выручка за отчетный год169020872194
21104 Выручка за предыдущий год208721942906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163520582534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205825342969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5529-340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29-340-63
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5529-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29-340-63
23503 Прочие расходы за отчетный год252221
23504 Прочие расходы за предыдущий год222114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307-361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-361-77
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306-361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-361-77
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306-361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-361-77
36003 Чистые активы на 311500
36004 Чистые активы на 31-2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (90) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1635+0+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (1690) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1690) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Х5 = Выручка/Активы = 18.778

Индекс Альтмана Z = 20.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСПЕЦАВТОМАТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить