ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАВЕГ-СТРОЙ" ИНН:1001189390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469375 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12817410
11504 Основные средства на конец предыдущего года8174100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12817410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8174100
12103 Запасы на конец отчетного года1213850470
12104 Запасы на конец предыдущего года8504700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198732047946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32047946304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23721836805446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1836805446338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5572407245210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4072452154520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5584415352625452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415352625452642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2971791100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года179110310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30718912041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1891204127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10460158620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5277291851423825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291851423825595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5277396451420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3964514254110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5584415352625452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415352625452642
21103 Выручка за отчетный год2306512787294471512
21104 Выручка за предыдущий год127872944715122511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1793311409292571450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114092925714502473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513213781900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1378190620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151124600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1246000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4798000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1831321900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132190620
23503 Прочие расходы за отчетный год36455323
23504 Прочие расходы за предыдущий год45532317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147871370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87137390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3018278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182764
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1176911031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год691103117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117691100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69110310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (5584) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17933+151+4798) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (23065) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (23065) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАВЕГ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить