Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА" ИНН:1001189826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99470461 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82960
11504 Основные средства на конец предыдущего года9600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2193713645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19371364513497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3592182461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21824611065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361215532004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21553200429325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443225132004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22513200429325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16817003080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170030801342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27555128924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5512892427983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27555128924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5512892427983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443225132004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22513200429325
21103 Выручка за отчетный год9651967513141
21104 Выручка за предыдущий год96751314112112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9357900112154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9001121549639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294674987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6749872473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294674987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6749872473
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год222118
23504 Прочие расходы за предыдущий год211818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272654970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6549702455
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97118131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118131124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175536839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5368392331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (443) = 39.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9357+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (9651) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (9651) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.614

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.611

Индекс Альтмана Z = 7.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.05%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙЦЕНТР У ТАНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить