Общество с ограниченной ответственностью "Линтекс" ИНН:1001189960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469593 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1120010041121
12104 Запасы на конец предыдущего года100411210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31771279182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12791820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1439511357310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113573100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1439511357310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113573100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1543617282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6172720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1553627282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6272820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128421073028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10730280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128421073028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10730280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1439511357310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113573100
21103 Выручка за отчетный год1743611414562
21104 Выручка за предыдущий год114145620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1552010350247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103502470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19161064315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10643150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75159633
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год596330
22203 Управленческие расходы за отчетный год5800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1107468282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4682820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1107468282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4682820
24603 Прочее за отчетный год1471080
24604 Прочее за предыдущий год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год960360282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3602820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год960360282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3602820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (960)/Стоимость активов (14395) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15520+751+58) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1107)/Выручка (17436) = 6.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (960)/Выручка (17436) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 1.571

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.571<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.35%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линтекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить