ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВ-ПРОЕКТ" ИНН:1001190388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99471221 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295252124410685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21244106855200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301212124610686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21246106868077
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301212124610686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21246106868077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1358376914488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76914488-11132
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года577357664705
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года576647054705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1076577891493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7789149314504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16538135556198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13555619819209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301212124610686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21246106868077
21103 Выручка за отчетный год10171445422279
21104 Выручка за предыдущий год4454222790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36988014411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80144116343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6473365317868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365317868-6343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6473365317868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365317868-6343
23403 Прочие доходы за отчетный год135284139
23404 Прочие доходы за предыдущий год2841390
23503 Прочие расходы за отчетный год41811762
23504 Прочие расходы за предыдущий год811762115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6567385616245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385616245-6458
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год675653625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65362554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5892320315620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320315620-6512

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5892)/Стоимость активов (30121) = 19.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3698+0+0) = 175.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6473)/Выручка (10171) = 63.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5892)/Выручка (10171) = 57.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.821

Индекс Альтмана Z = 7.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (63.64%), рентабельность компании (57.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВ-ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить