Общество с ограниченной ответственностью "Бетон и конструкции" ИНН:1001190758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99472490 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18607192302022229732
11504 Основные средства на конец предыдущего года2053520222297328687
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1860720535202220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2053520943297320
12103 Запасы на конец отчетного года2150524606348029658
12104 Запасы на конец предыдущего года2468525569965816169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11820226042516014720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22604236141105424849
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33431438900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года143891905432350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71365316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13653163496
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42710731750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1074534310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3710262765607900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6276568996243950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55709833008101254127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83300899395412753201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2511251125110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2511251125110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17057-1162148190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1162584251010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-145461349173307612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1349835376115818
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2263029230410508000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292304105080000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2263029230410500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292304105080000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91701099070007069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109909560706924606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38254417311563231447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41731309763144822474
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года201000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4762552721226320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5272140536385160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55709833008101254127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83300899395412753201
21103 Выручка за отчетный год6373198658131078120610
21104 Выручка за предыдущий год9865811607812061088350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606738102699823118606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8102610437210297087312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305817632312550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1763211706176400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151450
22203 Управленческие расходы за отчетный год777016057153480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1605716609154910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47121574159030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1574-490820040
23203 Проценты к получению за отчетный год74419606710
23204 Проценты к получению за предыдущий год19606722650
23303 Проценты к уплате за отчетный год4014535431572573
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5354365225731265
23403 Прочие доходы за отчетный год17081652880913630
23404 Прочие доходы за предыдущий год165219306133653855
23503 Прочие расходы за отчетный год96216834997910835
23504 Прочие расходы за предыдущий год68349547108351817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15895-7002122470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7002187122260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344173324513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15895-734697181749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7346161917491298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15895-734697180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7346161917490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15895)/Стоимость активов (55709) = -28.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60673+0+7770) = -6.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4712)/Выручка (63731) = -7.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15895)/Выручка (63731) = -24.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.207

Индекс Альтмана Z = -3.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-7.39%), рентабельность компании (-24.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетон и конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить