Общество с ограниченной ответственностью "СВС МОНТАЖ" ИНН:1001190934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99472655 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8175978
12104 Запасы на конец предыдущего года59780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28901111753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11117530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40971172833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11728330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40971172833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11728330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3628923750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9237500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46924983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46924983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40971172833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11728330
21103 Выручка за отчетный год698826531484
21104 Выручка за предыдущий год265314840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349923591297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235912970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3489294187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2941870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3489294187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2941870
23403 Прочие доходы за отчетный год411500
23503 Прочие расходы за отчетный год45883130
23504 Прочие расходы за предыдущий год31300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3016263157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2631570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3119046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2705173111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1731110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2705)/Стоимость активов (4097) = 66.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3499+0+0) = 99.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3489)/Выручка (6988) = 49.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2705)/Выручка (6988) = 38.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.736

Х5 = Выручка/Активы = 1.706

Индекс Альтмана Z = 8.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (8.74), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (49.93%), рентабельность компании (38.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВС МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить