Общество с ограниченной ответственностью "Нике-Авто" ИНН:1001191222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99471986 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3102205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3172252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3172474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2151211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1021263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1021263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3172474
21103 Выручка за отчетный год21141668
21104 Выручка за предыдущий год16683309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21232665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26653181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-997
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-997128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-997
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-997128
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-144-997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-997113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166-997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-997113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166)/Стоимость активов (128) = -129.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2123+0+0) = -0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (2114) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166)/Выручка (2114) = -7.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.608

Индекс Альтмана Z = -8.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (-7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нике-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить