Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоТелеком" ИНН:1001191293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99472922 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2962193
11504 Основные средства на конец предыдущего года62193231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2962193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62193231
12103 Запасы на конец отчетного года1031
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196030633567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308635674373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197230963610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312036104397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200131593803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318238034628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161526442808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264428082680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года141259704
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141259704
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362374736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3977361244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387374736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3977361244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200131593803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318238034628
21103 Выручка за отчетный год35040424673
21104 Выручка за предыдущий год404246736536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123528684405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286844056509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8851174268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117426827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8851174268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117426827
23303 Проценты к уплате за отчетный год6610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6100
23403 Прочие доходы за отчетный год11460
23404 Прочие доходы за предыдущий год1460168
23503 Прочие расходы за отчетный год123135662
23504 Прочие расходы за предыдущий год135675259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1013-97206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97193-64
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6701
24603 Прочее за отчетный год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1030-164206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164193-65
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1030)/Стоимость активов (2001) = -51.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1235+0+0) = -71.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-885)/Выручка (350) = -252.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1030)/Выручка (350) = -294.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.173

Х5 = Выручка/Активы = 0.175

Индекс Альтмана Z = 0.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.07), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-252.86%), рентабельность компании (-294.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОнегоТелеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить