Общество с ограниченной ответственностью "Гранд плюс" ИНН:1001191310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99471934 ОКВЭД:50.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-468-476-715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-476-7150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469480735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4807350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469480735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4807350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4200
21103 Выручка за отчетный год167500450
21104 Выручка за предыдущий год5004500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107266512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2665120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60234-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234-620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60234-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234-620
23503 Прочие расходы за отчетный год926305
23504 Прочие расходы за предыдущий год263050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51208-367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208-3670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51208-367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208-3670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (1) = 5100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+0+0) = 56.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (167) = 35.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (167) = 30.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -468

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -2562.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-468), рентабельность продукции (35.93%), рентабельность компании (30.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить