ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗСТРОЙ" ИНН:1001191906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473175 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2655314816881903
11504 Основные средства на конец предыдущего года3148168819031851
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9941994198420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9941984293280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1259613089115300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1308911530112310
12103 Запасы на конец отчетного года69230119707672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37035514162497764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года551416249776414330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4757263274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106265561287910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556128791154990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23222186504032126730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18650403212673034603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1407134612780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1346127811870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1417135612881197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1356128811971007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1021000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20784172943586923033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17294358692303330748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2180517294358690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1729435869230330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23222186504032126730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18650403212673034603
21103 Выручка за отчетный год574398793082539206
21104 Выручка за предыдущий год9879308253920653739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8800157622604140746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15762260413373553563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3057-588347840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5883478454710
22203 Управленческие расходы за отчетный год5018547059400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5470594070110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8075-11353-11560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11353-1156-15400
23403 Прочие доходы за отчетный год83861528321874616
23404 Прочие доходы за предыдущий год1528321874616343
23503 Прочие расходы за отчетный год23538452672547
23504 Прочие расходы за предыдущий год38452672547239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76851140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год851142370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15172347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17234756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616891190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6891190224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6168910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68911900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (23222) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8800+0+5018) = -58.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8075)/Выручка (5743) = -140.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (5743) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = -2.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-140.61%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить