ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОКОМ" ИНН:1001191991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473560 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2186610
12104 Запасы на конец предыдущего года661010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2009286038128759625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года860381287596250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года145003774150000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37741500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230150427822335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1504278223350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года322170300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1703000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35400914921716170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года914921716179700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3540091492171617970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9149217161797010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1512120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1185497484540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9748454940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118699763466106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года976346610610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2351481729171151363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года817291711513630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23514817291711510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года817291711518640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3540091492171617970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9149217161797010
21103 Выручка за отчетный год56568727368183116462
21104 Выручка за предыдущий год7273681831164620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52621709685175736343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7096851757362570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39471768373800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1768373802050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2681486834750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48683475860
22203 Управленческие расходы за отчетный год28531318730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год313187300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9811250220320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1250220321190
23203 Проценты к получению за отчетный год202442200
23204 Проценты к получению за предыдущий год422000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3831110
23503 Прочие расходы за отчетный год382125112722
23504 Прочие расходы за предыдущий год1251127220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2623116354510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116354511170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50023419123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год234191230
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8-14-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год14-100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2106929436094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9294360940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год210692943600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9294360940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2106)/Стоимость активов (35400) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52621+2681+285) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (981)/Выручка (56568) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2106)/Выручка (56568) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.504

Индекс Альтмана Z = 3.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить