ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ" ИНН:1001192064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99473488 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года822725
11504 Основные средства на конец предыдущего года7250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года139255
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14747730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7300
12103 Запасы на конец отчетного года3846740
12104 Запасы на конец предыдущего года7400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76941386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4247553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157872679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26791
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305343409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34091
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80166-24877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24877-69
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9597623350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9597623350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146973523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147244936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305343409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34091
21103 Выручка за отчетный год9328512117
21104 Выручка за предыдущий год121170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11448932633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3263366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21204-20516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20516-66
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21204-20516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20516-66
23303 Проценты к уплате за отчетный год136731386
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13860
23403 Прочие доходы за отчетный год14050
23503 Прочие расходы за отчетный год218172906
23504 Прочие расходы за предыдущий год290614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55289-24808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24808-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55289-24808
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24808-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55289)/Стоимость активов (30534) = -181.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114489+0+0) = -18.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21204)/Выручка (93285) = -22.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55289)/Выручка (93285) = -59.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.811

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.811

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.724

Индекс Альтмана Z = -18.598

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (-2.63), рентабельность продукции (-22.73%), рентабельность компании (-59.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить