ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКС-С" ИНН:1001192836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99474660 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147170618741514910046
11504 Основные средства на конец предыдущего года6187415149100460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14717061874151490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6187415149100460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3938389933851561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38993385156120
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26991000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1991091242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10912420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31128391025100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3910251015630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1782971009761565911608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100976156591160820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19688-2559-11900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2559-1190-5730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19678-2549-1180-563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2549-1180-563-107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1977911031961677812049
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10319616778120490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года197791103196167780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10319616778120490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18432961122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329611223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184329610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329611220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1782971009761565911608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100976156591160820
21103 Выручка за отчетный год9312168818
21104 Выручка за предыдущий год21688180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год931216880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21688180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год281612743810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12743812470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1885-1058-2930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1058-293-2290
23403 Прочие доходы за отчетный год2150000
23503 Прочие расходы за отчетный год17393311325227
23504 Прочие расходы за предыдущий год31132522611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17128-1369-6180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1369-618-4550
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17129-1369-618-456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1369-618-455-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17129-1369-6180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1369-618-4550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17129)/Стоимость активов (178297) = -9.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2816+0) = -66.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1885)/Выручка (931) = -202.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17129)/Выручка (931) = -1839.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.099

Индекс Альтмана Z = 0.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (22.48), коэффициент текущей ликвидности (22.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-202.47%), рентабельность компании (-1839.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКС-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить