Общество с ограниченной ответственностью "Водоочистные системы" ИНН:1001192882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81895289 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1981150
11504 Основные средства на конец предыдущего года81150253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1981150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81150253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75991200813051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12008130513915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года703391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33912166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76691234713052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12347130526081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76881242813202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12428132026334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61131032011859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10320118596146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157521081343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21081343188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157521081343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21081343188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76881242813202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12428132026334
21103 Выручка за отчетный год348752598484
21104 Выручка за предыдущий год525984840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760111772426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117724260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-411440826058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408260580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-411440826058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408260580
23403 Прочие доходы за отчетный год6741852
23404 Прочие доходы за предыдущий год18520
23503 Прочие расходы за отчетный год489392347
23504 Прочие расходы за предыдущий год3923470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-392938755713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год387557130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2776840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-420631915713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319157130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4206)/Стоимость активов (7688) = -54.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7601+0+0) = -54.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4114)/Выручка (3487) = -117.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4206)/Выручка (3487) = -120.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.881

Индекс Альтмана Z = 4.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.87), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-117.98%), рентабельность компании (-120.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоочистные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить