Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Авантаж" ИНН:1001193029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81895059 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3323378158634236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3323378158630
12103 Запасы на конец отчетного года316579381339019763
12104 Запасы на конец предыдущего года7938133901976321889
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28645377324171848901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29299416134890169934
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2502000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19061129941372
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5572000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5931000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3738245860557190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4586055614716580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37382491835950077520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49183593957752097432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8255000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8255000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3736000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4999000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11991132541296712592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13254129891259212449
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года79079002711
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года790027110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79079000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года790027110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65594933037036438
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9493303703643870716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23946256461616325781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25646160362578114267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2460135139465330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3513946406622190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37382491835950077520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49183593957752097432
21103 Выручка за отчетный год714977057136076196747
21104 Выручка за предыдущий год77057136076196747182321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год773477682136036192905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72891136036192905177019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-585-625400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41664038420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год574000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3542000
22203 Управленческие расходы за отчетный год337000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1249000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1496-625400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6254038420
23203 Проценты к получению за отчетный год141000
23303 Проценты к уплате за отчетный год188128333664847
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1283336648476180
23403 Прочие доходы за отчетный год4228588784705179
23404 Прочие доходы за предыдущий год5887854851793929
23503 Прочие расходы за отчетный год3932365346763901
23504 Прочие расходы за предыдущий год3652473239012529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12473264680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3274902730
24603 Прочее за отчетный год16000
24604 Прочее за предыдущий год61000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1263265375143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266397143381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1263000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1263)/Стоимость активов (37382) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7734+574+337) = -17.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1496)/Выручка (7149) = -20.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1263)/Выручка (7149) = -17.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = 2.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.518<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-20.93%), рентабельность компании (-17.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс Авантаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить