ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД "ТЕХНОДАР" ИНН:1001193491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81895823 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5000
11503 Основные средства на конец отчетного года227862291923372
11504 Основные средства на конец предыдущего года22919233720
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231642330423774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23304237740
12103 Запасы на конец отчетного года17692126707401
12104 Запасы на конец предыдущего года1267074010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268693061914915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30619149150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года123000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10103616222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36162220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года408500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511044690522538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46905225380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года742687020946312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70209463120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4293600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4137200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429564138224495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41382244950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года207192378219818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23782198180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года207192378219818
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23782198180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года710087
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1058640371992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403719920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1059350451999
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года504519990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года742687020946312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70209463120
21103 Выручка за отчетный год476097060432509
21104 Выручка за предыдущий год70604325090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411584939419590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49394195900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64512121012919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21210129190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64512121012919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21210129190
23203 Проценты к получению за отчетный год10000
23303 Проценты к уплате за отчетный год310931321913
23304 Проценты к уплате за предыдущий год313219130
23403 Прочие доходы за отчетный год757195484
23404 Прочие доходы за предыдущий год1954840
23503 Прочие расходы за отчетный год21197734960
23504 Прочие расходы за предыдущий год77349600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2080175006530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1750065300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год516609237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6092370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1564168916293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1689162930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1689100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1564)/Стоимость активов (74268) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41158+0+0) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6451)/Выручка (47609) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1564)/Выручка (47609) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.372

Индекс Альтмана Z = 5.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕХНОДАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить