Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:1001193999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81896805 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324000
12103 Запасы на конец отчетного года4713383251368696
12104 Запасы на конец предыдущего года3832513686969123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1930000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172406815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4068157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6815387252040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3872520487110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7139387252048711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3872520487119130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2824212025995790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2120259957905620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1485000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1752000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2830000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4315175226050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1752260529210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7139387252048711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3872520487119130
21103 Выручка за отчетный год14241137241293519744
21104 Выручка за предыдущий год13724129351974422643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13083137181579119345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13718157911934520242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11586-28560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-28563990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11586-28560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-28563990
23503 Прочие расходы за отчетный год25535221099
23504 Прочие расходы за предыдущий год352210990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год903-346-30660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-346-30663000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199133125130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133125130203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год704-479-3191170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-479-31911702198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (704)/Стоимость активов (7139) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13083+0+0) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1158)/Выручка (14241) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (704)/Выручка (14241) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.654

Индекс Альтмана Z = 8.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить