ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР "РАЗВИТИЕ" ИНН:1001194329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81897259 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244363
11504 Основные средства на конец предыдущего года42639
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42639
12104 Запасы на конец предыдущего года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746677540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677540651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года746679575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года679575652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года770721638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721638661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-152-221-397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-221-397-301
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года734754776
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года754776776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188188259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188259186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9229421035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9421035962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года770721638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721638661
21103 Выручка за отчетный год282829522548
21104 Выручка за предыдущий год295225480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269427072596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270725960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134245-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245-480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134245-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245-480
23503 Прочие расходы за отчетный год352918
23504 Прочие расходы за предыдущий год29180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99216-66
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216-660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70187-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (770) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2694+0+0) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (2828) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (2828) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.165

Индекс Альтмана Z = 5.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РАЗВИТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить