Общество с ограниченной ответственностью "Кареликом" ИНН:1001194343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81897271 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3586
21103 Выручка за отчетный год148266
21104 Выручка за предыдущий год266237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2916
23503 Прочие расходы за отчетный год109
23504 Прочие расходы за предыдущий год97
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (110) = 50.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = 89.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (148) = 47.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (148) = 37.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 14.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (47.3%), рентабельность компании (37.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кареликом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить