ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛТО" ИНН:1001194449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81897466 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100846443
11504 Основные средства на конец предыдущего года84644377
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года480000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года238000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5803222040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3222041670
12103 Запасы на конец отчетного года77325262153731
12104 Запасы на конец предыдущего года25262153731530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года971622720555270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6227205539322363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1333121385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31213852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1877906543460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9065434646680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2457938745506173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9387455048353085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-735000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-991000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-725-981-1097-1112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-981-1097-1112-1012
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1717200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1720200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9581081940358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1081940358741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2207926946876372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9270468755693265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31651035056270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10351562759270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2457938745506173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9387455048353085
21103 Выручка за отчетный год37898238164874724079
21104 Выручка за предыдущий год23816487472407932812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378985081640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238161642090
22203 Управленческие расходы за отчетный год37499000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23308000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3995081640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5081642090
23303 Проценты к уплате за отчетный год13519411789
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19411789107
23403 Прочие доходы за отчетный год16713190116
23404 Прочие доходы за предыдущий год1319011642
23503 Прочие расходы за отчетный год103183196334
23504 Прочие расходы за предыдущий год183213330236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328144410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14424-940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3151282617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1282617132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131615-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-2-111270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2457) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+37499) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (37898) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (37898) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.228

Индекс Альтмана Z = -0.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить