ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД" ИНН:1001194520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81897644 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года32903714343374140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1515151717
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1515154
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года510053790
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года23913482383300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года82383357817800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2391498572616636510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8572616496273428080
12103 Запасы на конец отчетного года21482228864689222342841
12104 Запасы на конец предыдущего года288646931172649649231
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года484661634011010610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года163401106700589670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года706837548162533762445038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54816253943559319896274
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34154381871588590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года381871679291158640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307194271423815530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9427142361553024620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15311912120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191226850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100888110497358971540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10497359214438101400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124803019069961560805814828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190699615710701152948170129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14516-24947305720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2494715953-6530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24526-14937405823119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149372596393579969
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2728500479830
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5004272852320
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года751787133340500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1333405106672100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года754515133840979830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1338409106944952320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16837819784713221886505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1978471184708650545714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30061038567638076741559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38567635718836818039898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46898958352315122400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58352347565811383590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124803019069951560805814828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190699615710701152948170129
21103 Выручка за отчетный год25652482707434215767
21104 Выручка за предыдущий год8270724109600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11434147766302712708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4776621623900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14218334941403940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349412485700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1826000
22203 Управленческие расходы за отчетный год19385000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12097234941403940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349412485700
23204 Проценты к получению за предыдущий год916004750
23303 Проценты к уплате за отчетный год32401257965082172
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25796508217225
23403 Прочие доходы за отчетный год313734710535520484
23404 Прочие доходы за предыдущий год4710539138577612
23503 Прочие расходы за отчетный год6073588745338391922
23504 Прочие расходы за предыдущий год8874539407678312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59209-23335369930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2333519506-7040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1974603192-1701
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год387000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2276104639620
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-510-157841020
24604 Прочее за предыдущий год-10211010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39463-2510031040-6850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2510015500-565-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39463-25100310400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2510015500-5650
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 31-24947000
32008 Величина капитала на 31-14937000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39463000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39463000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39463000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39463000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 3114516000
33008 Величина капитала на 3124526000
36003 Чистые активы на 3124526000
36004 Чистые активы на 31-14937000
41103 Поступления – всего за отчетный год673018000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год660647000
41193 Прочие поступления за отчетный год12371000
41203 Платежи – всего за отчетный год741016000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год627223000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3103000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год17482000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17690000
41293 Прочие платежи за отчетный год75518000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67998000
42103 Поступления – всего за отчетный год29118000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год29118000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год29118000
43103 Поступления – всего за отчетный год32524000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32524000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год32524000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6356000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39463)/Стоимость активов (1248030) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114341+1826+19385) = 89.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120972)/Выручка (256524) = 47.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39463)/Выручка (256524) = 15.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 4.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (47.16%), рентабельность компании (15.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить