ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАРИС" ИНН:1001194590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81897673 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406644223043796
11504 Основные средства на конец предыдущего года422304379645362
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406644223043796
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года422304379645362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1067657906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657906915
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года740062800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года628000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11822625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22625110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85857163931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71639311024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492484939344727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493934472746386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344942675319850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267531985010638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345042676319860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267631986010648
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72801524023030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года152402303033350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72801524023030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года152402303033350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746573691837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736918372388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746573901837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года739018372388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492484939344727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493934472746386
21103 Выручка за отчетный год141221374921690
21104 Выручка за предыдущий год137492169023463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141221374921690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137492169023463
22103 Коммерческие расходы за отчетный год448247319662
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год473196629264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9640901812028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90181202814199
23303 Проценты к уплате за отчетный год132918142565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год181425653338
23404 Прочие доходы за предыдущий год1601835
23503 Прочие расходы за отчетный год36312137
23504 Прочие расходы за предыдущий год12137188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год794870999426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7099942612508
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207196214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год196214237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год774169039212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6903921212271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год774169039212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6903921212271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7741)/Стоимость активов (49248) = 15.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4482+0) = 215.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9640)/Выручка (14122) = 68.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7741)/Выручка (14122) = 54.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.34

Индекс Альтмана Z = 4.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (68.26%), рентабельность компании (54.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить