Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Медицинские Информационные Системы" ИНН:1001195548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81898495 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года650650650
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года650650650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650650650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650650650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6873406316328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4025163286700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298223137794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22313779435104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7171629454122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62565412241804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7821694454772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69065477242454
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5693560851679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55705167937228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212913363093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133630935226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212913363093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133630935226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7821694454772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69065477242454
21103 Выручка за отчетный год14816289951857
21104 Выручка за предыдущий год28995185761558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142802094321574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209812157423448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год536-1804430283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-180823028338110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536-1804430283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180823028338110
23403 Прочие доходы за отчетный год1151242730
23404 Прочие доходы за предыдущий год12427300
23503 Прочие расходы за отчетный год3326237
23504 Прочие расходы за предыдущий год2623741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год618-1682830776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-168663077638069
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4956731928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67319283003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-1750128848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-175392884835066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (7821) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14280+0+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (14816) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (14816) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.674

Индекс Альтмана Z = 7.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Медицинские Информационные Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить