ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН" ИНН:1001195611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81898543 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91210420
11504 Основные средства на конец предыдущего года101700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91210420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101700
12103 Запасы на конец отчетного года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4359162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8359162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9951101162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10761620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9951101162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10761620
21103 Выручка за отчетный год240200280
21104 Выручка за предыдущий год2002800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12413139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11669241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11669241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302410
23303 Проценты к уплате за отчетный год2500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8669241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7457226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (995) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124+0+0) = 93.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (240) = 48.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (240) = 30.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = -4.455

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (48.33%), рентабельность компании (30.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить