ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД" ИНН:1001195890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81899494 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100602072821594
11504 Основные средства на конец предыдущего года207282159445138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100602072821594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207282159445138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631173519660286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351966028632840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631173519660309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351966030933445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731775592481903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года559248190378583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178481374926741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137492674114506
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5416700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4217500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11624217555162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года553294217555162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421755516264077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731775592481903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года559248190378583
21103 Выручка за отчетный год7230779422935
21104 Выручка за предыдущий год77942293525656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3651719213490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71921349019828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35796029445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60294455828
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35796029445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60294455828
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180267634
23403 Прочие доходы за отчетный год10900995427528
23404 Прочие доходы за предыдущий год9954275283109
23503 Прочие расходы за отчетный год102442329124471
23504 Прочие расходы за предыдущий год2329124471926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4235-1291512235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12915122357377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13677278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77278257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4099-1299211957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12992119577120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4099)/Стоимость активов (73177) = 5.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3651+0+0) = 98.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3579)/Выручка (7230) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4099)/Выручка (7230) = 56.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 6.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (56.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОДИНСКИЙ ТРЭЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить