Общество с ограниченной ответственностью "Палгуба" ИНН:1001195925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81899844 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144881508315678
11504 Основные средства на конец предыдущего года150831567819170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144881508315678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150831567819170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6468109272495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10927129141281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8016230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16230101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65481094313144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109431314411182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210362602628822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260262882230352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года451444153987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44153987-1807
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161342117624340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211762434031806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388435495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435495353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165222161124835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216112483532159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210362602628822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260262882230352
21103 Выручка за отчетный год152229934851
21104 Выручка за предыдущий год299348511408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140725070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250719810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1154864851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48628701408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1154862870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4862870-779
23403 Прочие доходы за отчетный год27536500
23404 Прочие доходы за предыдущий год365000
23503 Прочие расходы за отчетный год207332828
23504 Прочие расходы за предыдущий год332828592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1834565907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4565907-1371
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год281130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год994285794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4285794-1380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (21036) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1522) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (1522) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = 2.286

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.286<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Палгуба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить