ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МУСТА КИВИ" ИНН:1001196189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81900079 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337800
12103 Запасы на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9010197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14910197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352710197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3299900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-261500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32989-1566-183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2615-1830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336211564209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25782090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289512171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года471710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365161576380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26253800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352710197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101970
21103 Выручка за отчетный год5731190881
21104 Выручка за предыдущий год11908810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2678329461074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294610740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26210-1756-193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1756-1930
22203 Управленческие расходы за отчетный год285000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29060-1756-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1756-1930
23403 Прочие доходы за отчетный год146000
23503 Прочие расходы за отчетный год327900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30879-1756-193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1756-1930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30899-1756-193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1756-1930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3089900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-175600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30899)/Стоимость активов (3527) = -876.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26783+0+2850) = -98.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29060)/Выручка (573) = -5071.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30899)/Выручка (573) = -5392.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.903

Индекс Альтмана Z = -93.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-9.35), рентабельность продукции (-5071.55%), рентабельность компании (-5392.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУСТА КИВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить