Общество с ограниченной ответственностью "Ника-центр" ИНН:1001196421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81900458 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258362662127578
11504 Основные средства на конец предыдущего года266212757828462
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258362662127578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266212757828462
12103 Запасы на конец отчетного года3312
12104 Запасы на конец предыдущего года3124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565280736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28073697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1696194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5962841444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2841444295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264322690429022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269042902228757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165331830219829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183021982918236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года899480009000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800090000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года905602192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года602192151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года989986029192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86029192151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264322690429022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269042902228757
21103 Выручка за отчетный год636059058256
21104 Выручка за предыдущий год590582568030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год771672936024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год729360245136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1356-13882232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-138822322894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1356-13882232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-138822322894
23303 Проценты к уплате за отчетный год9000
23404 Прочие доходы за предыдущий год682168213
23503 Прочие расходы за отчетный год142620574
23504 Прочие расходы за предыдущий год620574538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1588-13261826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-132618262569
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181202234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202234233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1769-15281592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-152815922336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1769)/Стоимость активов (26432) = -6.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7716+0+0) = -17.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1356)/Выручка (6360) = -21.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1769)/Выручка (6360) = -27.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.67

Индекс Альтмана Z = 1.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-21.32%), рентабельность компании (-27.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника-центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить