Общество с ограниченной ответственностью "Карелэнергоинвест" ИНН:1001196478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81900636 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41058451634926652760
11504 Основные средства на конец предыдущего года45163492665276056924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4105845163492660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4516349266527600
12103 Запасы на конец отчетного года2906511145513766
12104 Запасы на конец предыдущего года511145513766721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27175272142558023961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27214255802396128457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года554133373862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133373862860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3063532458305040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3245830504285890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71693776217977081349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77621797708134989496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6600066000660000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6600066000660000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-92004-79611-695590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-79611-69559-601160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26004-13611-35595884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13611-3559588421608
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3411312528402068
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3125284020681147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94286881078048973397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88107804897339766940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9769791232833290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9123283329754650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71693776217977081349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77621797708134989496
21103 Выручка за отчетный год34612344783431931241
21104 Выручка за предыдущий год34478343193124130708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37035344083617538988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34408361753422644276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-242370-18560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70-1856-29850
22203 Управленческие расходы за отчетный год7028657756210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6577562147620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9451-6507-74770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6507-7477-77470
23303 Проценты к уплате за отчетный год289286153131
23304 Проценты к уплате за предыдущий год286153131180
23403 Прочие доходы за отчетный год339146014362283
23404 Прочие доходы за предыдущий год14601436228387
23503 Прочие расходы за отчетный год2992471932514849
23504 Прочие расходы за предыдущий год4719325148492674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12393-10052-94450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10052-9445-104440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12393-10052-9445-15719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10052-9445-15719-17468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12393-10052-94450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10052-9445-157190
32003 Величина капитала на 3166000000
32007 Величина капитала на 31-79611000
32008 Величина капитала на 31-13611000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12393000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12393000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12393000
33218 Убыток (ИТОГО)12393000
33003 Величина капитала на 3166000000
33007 Величина капитала на 31-92004000
33008 Величина капитала на 31-26004000
36003 Чистые активы на 31-26004000
36004 Чистые активы на 31-13611000
41103 Поступления – всего за отчетный год37985000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37936000
41193 Прочие поступления за отчетный год49000
41203 Платежи – всего за отчетный год37564000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19951000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7872000
41293 Прочие платежи за отчетный год9741000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год421000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период421000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12393)/Стоимость активов (71693) = -17.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37035+0+7028) = -21.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9451)/Выручка (34612) = -27.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12393)/Выручка (34612) = -35.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = -7.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-27.31%), рентабельность компании (-35.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелэнергоинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить