ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО" ИНН:1001197513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81902440 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289741965411284
11504 Основные средства на конец предыдущего года196541128410257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289741965411284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196541128410257
12103 Запасы на конец отчетного года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3651521860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1836030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3735321860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2186030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года663271987211344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198721134410287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-90700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-90000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-837-840-773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-840-773-251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года621621621
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года621621621
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года621621621
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года621621621
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170401846111406
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18461114068597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49503163090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1630901321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года665432009111496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20091114969918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года663271987211344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198721134410287
21103 Выручка за отчетный год49100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2300
23404 Прочие доходы за предыдущий год212800
23504 Прочие расходы за предыдущий год2173552106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-68-552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68-552-106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-68-552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-552-106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (66327) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (491+7+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (491) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (491) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -1.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.43%), рентабельность компании (-1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЭТАЖНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить